Какую форму налогообложения выбрать для ооо

Все не запрещенные законом виды деятельности При отрицательной прибыли налог на нее не платится. Уплата НДС подразумевает его возмещение при работе с контрагентами, также применяющими общий режим. При расчете налога учитывается объем будущих убытков. Никаких ограничений по прибыли, величине торговой площади или количеству сотрудников. Большой объем первичной документации и обязательной отчетности.

Актуально на: 16 июня 2017 г. Какую систему налогообложения выбрать для ООО Если вы задались вопросом, какую систему налогообложения выбрать для ООО, значит, в ваших планах открытие собственного дела. Но вы сможете правильно ответить на этот вопрос, только если имеете достаточно четкое представление о том, как ваш бизнес будет работать. Сразу оговоримся, что последние два налоговых режима могут применять только те компании, которые занимаются соответствующим видом деятельности. То есть на ЕСХН могут перейти те, кто работает в сфере сельхозпроизводства п.

При открытии ип какая система налогообложения по умолчанию

Текст Виктория Царенкова Фото www. Это важный шаг, от которого зависит в том числе ваша бизнес-модель и будущий доход. Сделать это надо до того, как вы зарегистрируете ИП или ООО: неверный выбор системы налогообложения может негативно сказаться на результатах бизнеса. Представьте: вместо того чтобы инвестировать деньги, например, в развитие проекта, вы будете переплачивать налоги, хотя на законных основаниях могли бы платить меньше.

Существует общая система налогообложения и специальные налоговые режимы. Вы сами выбираете, по какой системе будете платить налоги. Сразу акцентирую ваше внимание: для малого бизнеса предпочтительнее выбирать один из спецрежимов. Сначала я расскажу об особенностях каждого режима. Затем — как просчитать, какой режим будет выгоден вашему бизнесу.

Общая система налогообложения ОСНО Здесь больше всего налоговой нагрузки на бизнес и отчетов в налоговую, деловых документов и затрат на зарплату бухгалтеров в штате или на аутсорсе, чтобы вести учет всех налогов.

Выбирать общую систему имеет смысл, если клиенты вашего бизнеса — компании и ИП, для которых принципиально важно покупать товары и услуги у плательщиков НДС. Также на ОСНО работают компании, которые не могут применять спецрежимы, — показатели их бизнеса превысили допустимые для этого значения.

Главные налоги, которые надо платить на общей системе, — это НДС и налог на прибыль или доход. Кроме этого, НДС облагаются: ввоз товаров на территорию РФ; выполнение строительно-монтажных работ для собственного потребления. Можно получить освобождение от уплаты НДС, если выручка за 3 месяца подряд не превысила 2 миллионов рублей. Этим налогом облагается прибыль компании, то есть разница между доходами и расходами, которые учитываются для целей налогообложения.

Дело в том, что не все доходы и расходы учитываются при подсчете налога на прибыль. И чтобы это все отслеживать и правильно считать налог, надо вести отдельный вид учета — налоговый, который отличается от бухгалтерского учета и сложнее, чем учет налогов на спецрежимах. По этой ставке и облагается полученная бизнесом прибыль. Эти доходы можно уменьшить на сумму расходов на ведение бизнеса, главное — чтобы на них были документы. Такие режимы созданы для того, чтобы максимально облегчить жизнь малому бизнесу.

При этом имейте в виду, что и на спецрежимах в ряде случаев например, если ввозите товары из-за границы надо платить НДС и налог на имущество по недвижимости. Специальные налоговые режимы, которые применяют чаще всего: Упрощенная система налогообложения УСН.

Единый налог на вмененный доход ЕНВД. Давайте подробнее про каждый. ЕНВД и патентная система — налог не зависит от фактических доходов бизнеса На ЕНВД и патентной системе налог не зависит от выручки и прибыли — он рассчитывается от потенциально возможного дохода по вашему бизнесу.

То есть на сумму налога влияют: Вид вашего бизнеса и место, где планируете вести деятельность. ЕНВД и патент вводятся на территории региона местными органами власти. Где-то ЕНВД и патент применять нельзя совсем, где-то эти налоговые режимы не введены для определенного бизнеса. Как это узнать — расскажу ниже. Физические показатели вашего бизнеса, которые также различаются по видам деятельности. Для магазина физическим показателем будут квадратные метры площадь торгового зала , для автоперевозок — количество машин, а для салона красоты — количество сотрудников.

Каким видам бизнеса можно работать на ЕНВД и патенте Розничная торговля и общественное питание, но при соблюдении ряда условий. Например, есть ограничение по максимальной площади торгового зала в магазине или зала обслуживания посетителей в кафе: для ЕНВД это 150 квадратных метров, для патента — 50 квадратных метров.

Бытовые услуги, например пошив одежды и обуви. Здесь для ЕНВД речь идет об индивидуальных заказах, а не о массовом производстве. Для ПСН такое ограничение не указано. Ветеринарные услуги. Перевозка пассажиров и грузов автотранспортом. Кроме того, региональные власти могут принять закон о том, что на патентной системе могут работать и другие виды бизнеса в сфере бытовых услуг, помимо указанных в ст.

На патенте могут работать только ИП. Получается разная сумма налога, и надо считать, какая система будет выгоднее в конкретном бизнесе. На патенте нельзя уменьшить сумму налога на взносы на пенсионное и медицинское страхование. А на ЕНВД — можно. На патенте не надо сдавать налоговые декларации исключение: если есть сотрудники, то по ним надо сдавать отчеты по страховым взносам на пенсию и медицину. На ЕНВД декларацию надо сдавать ежеквартально.

Могут отличаться значения физических показателей. Например, для магазина и кафе — размер максимальной площади торгового зала и зала обслуживания подробнее об этом написали выше. Есть различия в перечне разрешенных видов деятельности.

Так, например, если ваш бизнес — образовательные курсы, то вы можете работать на патенте. А для ЕНВД этого вида деятельности нет. Патентная система относительно новая, а ЕНВД действует уже давно. Но в 2021 году ЕНВД планируют отменять, а патент — оставить. На патенте есть ограничение по размеру выручки не более 60 млн рублей в год , а на ЕНВД — нет.

Также разница по максимально возможному количеству сотрудников: ЕНВД — 100 человек, патент — 15 человек. Как это узнать? Вы можете работать на ЕНВД и патенте, если эти налоговые режимы для вашего вида бизнеса введены законами местных властей региональными или муниципальными.

Вы можете сами это проверить. Контакты инспекции ищите на сайте nalog. Например, для Новосибирской области это выглядит так: www. При таком запросе в выдаче сразу появляется страница сайта с контактами налоговых инспекций региона: Можно самостоятельно найти местный закон и посмотреть — можно ли применять ЕНВД на территории муниципалитета, где планируете вести деятельность. Для этого: 1. Откройте сайт налоговой службы в вашем регионе: 3.

Если ЕНВД введен в регионе или на территории муниципалитета, то здесь будут местные законы об этом. В них перечислены виды бизнеса, которым разрешено применять этот режим.

Нужно выбрать, на какой срок хотите получить патент — от 1 до 12 месяцев в пределах календарного года этот срок надо указать в расчете , а также здесь можно оформить несколько патентов. В последней ячейке надо указать значение физического показателя бизнеса, от которого зависит стоимость патента.

Для расчета ЕНВД надо выбрать вид вашего бизнеса из списка и указать значение физического показателя по нему например, количество автомобилей, если ваша деятельность — перевозка грузов автотранспортом. Также для расчета важную роль играет коэффициент К2. Он корректирует базовую доходность с учетом многих особенностей конкретного бизнеса например, по ассортименту товаров или услуг, сезонности, особенности места, где ведете бизнес и его устанавливают местные власти в пределах от 0,005 до 1.

Найти величину К2 можно в местном законе как это сделать — выше. Это выгодно, если расходы небольшие, например для онлайн-магазинов, консалтинговых услуг, некоторых видов производства с минимальной расходной частью например, изготовление детских игрушек. Многие ИП выбирают эту ставку также из-за простоты учета — для налоговой надо учитывать только доходы.

Если доля расходов в вашем бизнесе изменится, то можете выбрать другую ставку налога на следующий год, главное — письменно сообщить об этом в налоговую до 31 декабря текущего года. Вы можете применять УСН, если: У вас работает меньше 100 сотрудников. Доходы не превышают 150 млн рублей в год. Стоимость основных средств меньше 150 млн рублей определяется по данным бухгалтерского учета. Не осуществляете деятельность, приведенную в п.

Например, это касается компаний с филиалами, нотариусов, производителей подакцизных товаров например, алкоголя, табачной продукции, легковых автомобилей, бензина, части парфюмерно-косметической продукции. Обычно предприниматели делают это в Excel или электронных таблицах Google. ИП на патенте не надо сдавать никаких налоговых деклараций, достаточно только платить налог. Налог необходимо платить вовремя, иначе налоговая инспекция лишит вас патента.

Это грозит начислением налогов по общей системе налогообложения о налоговой нагрузке на ОСНО — выше. Стоит это от 500 до 1000 рублей. Налоговый калькулятор. Какая система будет выгодна для вашего бизнеса Рассчитать, какая система будет выгоднее для вашего бизнеса, можно с помощью простого и наглядного калькулятора на сайте налоговой. Вам достаточно ввести планируемые доходы и расходы за год в том числе на зарплату сотрудников, а также их количество. Для расчета ЕНВД и патента еще надо заполнить данные о виде бизнеса и его физических показателях например, для магазина — квадратные метры.

Для УСН можно указать не максимальную ставку, а пониженную, если она введена в вашем регионе. Как найти эти данные самостоятельно, мы писали выше. Калькулятор, конечно, не учитывает всех особенностей вашего бизнеса и то, как его развитие в дальнейшем скажется на налоговой нагрузке. Но он дает наглядные ориентиры по размеру налогов для вашей бизнес-модели и помогает самостоятельно определиться с выбором налоговой системы. Заявление на применение специальных режимов в налоговую инспекцию Если вы не подадите в налоговую заявление о выборе специального режима налогообложения, то к вашему бизнесу автоматически применяется общая система налогообложения.

В какую налоговую инспекцию подавать заявление: В налоговую, где зарегистрировали вас как ИП или вашу компанию, если подаете заявление на УСН, а также на патент если планируете вести деятельность там же, где зарегистрированы по прописке и ЕНВД если ваша деятельность — это перевозка пассажиров и грузов автотранспортом, торговля посредством доставки или размещения рекламы на транспортных средствах.

В налоговую, где будете вести деятельность, — для всех остальных видов бизнеса на ЕНВД и для патента если планируете вести деятельность не в том регионе, где зарегистрированы как ИП. В какой срок надо подать заявление Для УСН и патентной системы заявление можно подать вместе в документами на госрегистрацию ИП или компании.

Если вы этого не сделаете, то для применения УСН у вас есть на это еще 30 дней с момента регистрации ИП или компании. Я рекомендую подать заявление на УСН, если: На момент регистрации ИП или компании вы не определились, по какой системе налогообложения будете работать.

На патент и ЕНВД можно перейти с другой системы налогообложения.

ПОСМОТРИТЕ ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Упрощенка, вмененка и патент, как выбрать систему налогообложения

Под системой налогообложения понимают порядок взимания налогов, то есть тех По организационно-правовой форме (ИП или ООО) ограничения ваши основные клиенты – плательщики НДС), то лучше выбрать ОСНО. Поговорим о налоговой грамотности. Вы должны выбрать систему налогообложения для бизнеса еще до регистрации ИП или ООО. Это важный шаг.

Патентная система для ООО не подходит, так как может использоваться только индивидуальными предпринимателями. В данной статье будут рассмотрены особенности этих систем налогообложения и даны рекомендации по выбору с учетом специфики деятельности компании. Основная система налогообложения ОСНО применяется по умолчанию, если компания при своей регистрации не заявила о выборе другого режима налогообложения. Если ООО применяет ОСНО, то оно является плательщиком налога на прибыль организаций, налога на добавленную стоимость, страховых взносов в государственные внебюджетные фонды, а также других налогов и сборов при наличии соответствующих объектов налогообложения, например, транспортного налога при наличии у общества собственных транспортных средств, налога на имущество организаций при наличии недвижимого имущества данная норма применяется с 2019 года, до 1 января 2019 года налогом на имущество облагалось также движимое имущество , акцизы платят производители подакцизных товаров, экологический сбор должны платить предприятия, которые размещают отходы производства или вредные выбросы в атмосферу. Рассмотрим основные налоги при применении ОСНО. Ежеквартально не позднее 28 числа после отчетного квартала в апреле, июле, октябре компания должна перечислять авансовые платежи по налогу, а по расчету за год перечисление налога происходит в срок до 28 марта года, следующего за отчетным. Расчет налога НДС представляется ежеквартально до 25 числа месяца, следующего после окончания отчетного квартала в апреле, июле, октябре, январе. Оплата НДС производится равными долями в течение следующего квартала. Предпринимателям бухгалтер больше не нужен! Автоматизированная система по сдаче отчетности, расчету налогов и зарплаты, выставлению счетов и актов. Попробовать бесплатно Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды Объектом обложения страховыми взносами являются выплаты в пользу физических лиц. Чаще всего это выплаты работникам организации по трудовым договорам, но также страховыми взносами облагаются выплаты физическим лицам по гражданско-правовым договорам. Дополнительно уплачиваются взносы на страхование от несчастных случаев на производстве. Основная система налогообложения с точки зрения величин налоговых ставок и сложности ведения налогового учета является наименее выгодным режимом налогообложения. Для перехода на другие режимы налогообложения налоговый кодекс устанавливает критерии, которые должны соблюдаться. Поэтому если ООО может себе позволить применять другой режим налогообложения с учетом ограничений, установленных налоговым кодексом, то, как правило, в большинстве случаев применение режима налогообложения, отличного от ОСНО, приводит к снижению налоговой нагрузки на бизнес. Кроме того, упрощается ведение учета и составление отчетности.

Единый налог на вмененный доход ЕНВД.

Среднегодовая стоимость имущества для налога на имущества. Для налога на прибыль - календарный год.

Как выбрать систему налогообложения

Какую систему налогообложения выбрать ИП при открытии детского центра. При открытии бизнеса нужно просчитать, какое налогообложение выбрать для ИП. Оптимальный вариант уплаты налогов позволит не только упростить учет, но и минимизировать фискальную нагрузку. В настоящее время предпринимателям предлагается возможность использования различных налоговых режимов, включая специальные упрощенный и вмененный. ИП — это физлицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность в официальном порядке, то есть только после регистрации правового статуса. Если для вас актуален вопрос: Как выбрать налогообложение для ИП?

Какую систему налогообложения выбрать для ООО в 2019 году: сравнение и помощь в выборе

Текст Виктория Царенкова Фото www. Это важный шаг, от которого зависит в том числе ваша бизнес-модель и будущий доход. Сделать это надо до того, как вы зарегистрируете ИП или ООО: неверный выбор системы налогообложения может негативно сказаться на результатах бизнеса. Представьте: вместо того чтобы инвестировать деньги, например, в развитие проекта, вы будете переплачивать налоги, хотя на законных основаниях могли бы платить меньше. Существует общая система налогообложения и специальные налоговые режимы. Вы сами выбираете, по какой системе будете платить налоги. Сразу акцентирую ваше внимание: для малого бизнеса предпочтительнее выбирать один из спецрежимов. Сначала я расскажу об особенностях каждого режима.

Для сельхозпроизводителей ограничений нет, а для рыболовецких хозяйств — не более 300 работников.

Определившись с формой ведения бизнеса ,каждый начинающий предприниматель сталкивается с другим непростым выбором: на какой системе налогообложения работать? От системы налогообложения зависит, сколько налогов платить и какую отчётность сдавать. Помимо этого, организации будут в полном объеме вести бухучёт, а ИП — формировать книгу учёта доходов и расходов. Пожалуй, главная сложность общей системы — налог на добавленную стоимость.

Как выбрать систему налогообложения для ООО

.

Какую систему налогообложения выбрать для ООО

.

.

.

.

.

ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Какая система налогообложения лучше? УСН? ЕНВД? ОСНО? Патент? ЕСХН? Выбор системы налогообложения
Похожие публикации